信用證申請書審核環(huán)節(jié)詳解，是不是不可以轉(zhuǎn)詳解,接下來跟著小編一起熟悉下吧，希望對大家有所幫助!
信用證是有條件的銀行擔(dān)保，是銀行(開證行)應(yīng)買方(申請人)的要求和指示保證立即或?qū)砟骋粫r間內(nèi)付給賣方(受益人)一筆款項(xiàng)。賣方(受益人)得到這筆錢的條件是向銀行(議付行)提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。
審核一份 申請書大體可以分三個環(huán)節(jié)， 真實(shí)性審核，申請書表面是否完整，申請書表面是否有前后矛盾的地方。
一、真實(shí)性審核開立應(yīng)具有真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)，銀行只負(fù)責(zé)審核表面真實(shí)性，具體操作應(yīng)比照合同進(jìn)行審查。
開證申請書上的申請人和受益人應(yīng)分別為合同的買方和賣方，如不一致，應(yīng)要求申請人提供申請人與買方或受益人與賣方關(guān)系的書面說明，例如代理協(xié)議。
開證申請書上的貨物描述description of goods,應(yīng)與合同中貨描一致。申請人在貨描一欄中注明具體描述參考某一出處或某一合同的情況是不允許的。例如details as per contract no.02pb-94559gm細(xì)節(jié)依照02pb-94559gm號合同。同時應(yīng)請申請人避免貨描過多過細(xì)。
我國對一些商品的進(jìn)口是有限制的，即進(jìn)口方在開證前應(yīng)對限制進(jìn)口商品辦理好批件、機(jī)電審等手續(xù)。銀行有責(zé)任對其進(jìn)行審查，申請人在開證時應(yīng)提交批件、機(jī)電審等資料，若該商品無須監(jiān)管資料，請其提供稅號 。
開證金額應(yīng)小于等于合同金額。
二、審核申請書表面完整性開證申請書的有效期及地點(diǎn)、分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)運(yùn)、起運(yùn)港shipment from、到運(yùn)港for transportation to、最遲裝船期not later than 、價格 條款 、兌付方式、費(fèi)用承擔(dān)方式(附加 條款 第一項(xiàng))都是客戶必須填列的項(xiàng)目，且僅可選擇一項(xiàng)。例如兌付方式可以選擇議付negotiation，也可選擇即期付款sight payment，但不可兩項(xiàng)都選。
通知 行、付款行(credit available with_bank)客戶可不指定。
注意審核申請書背面是否以加蓋申請人財務(wù)章、法人章。
三、審核申請書表面是否前后矛盾
1、有效期應(yīng)大于最遲裝船期，之間的時間差為單據(jù)提交時間。
2、到運(yùn)港必須為中國 港口 ，保證貨物進(jìn)口到我國。
3、價格條款與要求的商業(yè)單據(jù)中的運(yùn)費(fèi)和保險單密切相關(guān)。
fob free on board船邊交貨 賣方負(fù)責(zé)將貨物裝上買方指定的船只，即完成交貨。 租船 定倉，支付運(yùn)費(fèi)，辦理保險都由買方負(fù)責(zé)，且該條款只適用海運(yùn)，所以在開證申請書中單據(jù)應(yīng)要求 海運(yùn)提單 ，運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付to collect，不應(yīng)要求保險單。
fca free carrier交至 承運(yùn)人 賣方承擔(dān)的責(zé)任類同與 fob 條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式，開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付，不應(yīng)要求保險單。
cfr cost and freight成本加運(yùn)費(fèi) 賣方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過程的成本及費(fèi)用，所以由賣方負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，不應(yīng)要求保險單。報關(guān)員培訓(xùn)cpt carriage paid to 運(yùn)費(fèi)付至 該條款類似 cfr ，開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，不應(yīng)要求保險單。
cif cost，insuranceand freight成本、保險加運(yùn)費(fèi)付至 該條款賣方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過程的成本，費(fèi)用并負(fù)責(zé)辦理保險。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，并應(yīng)要求保險單。該條款只適用海運(yùn)，所以在開證申請書中單據(jù)應(yīng)要求 海運(yùn)提單 。
cip carriage and insurance paid to運(yùn)費(fèi)、保險費(fèi)付至 賣方承擔(dān)的責(zé)任類同與 cif 條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式。開證申請運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，并應(yīng)要求保險單。
當(dāng)起運(yùn)港為保稅區(qū)倉庫bonded warehouse，運(yùn)輸單據(jù)中不要求提單，銀行可不審核價格條款及要求的商業(yè)單據(jù)。
藝術(shù)品進(jìn)口清關(guān)一般貿(mào)易進(jìn)口的難點(diǎn)有哪些背對背信用證業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險海關(guān)對保稅區(qū)貨物的出境報關(guān)備案辦理指南海關(guān)總署暫停臺灣食品進(jìn)口燈具東莞進(jìn)口報關(guān)代理資料整理8類危險品硫化鈉緬甸仰光港清關(guān)需要什么手續(xù)關(guān)于發(fā)布進(jìn)出境及境內(nèi)承運(yùn)海關(guān)監(jiān)管貨物的水運(yùn)和空運(yùn)運(yùn)輸工具申報電子報文格式V1.4的公告上海危險品海運(yùn)出口通關(guān)流程
